Comment transformer le capital de son 3e pilier en rente viagère, différée ou immédiate ?

Découvrez comment convertir le capital de votre 3e pilier en Suisse en rente viagère immédiate ou différée pour garantir un revenu stable à vie.

La transformation du capital de votre 3e pilier en rente viagère, qu'elle soit immédiate ou différée, est une solution attrayante pour assurer un revenu à vie à la retraite. Ce processus implique diverses étapes et options qui méritent d'être soigneusement examinées. Voici un guide complet pour vous accompagner dans cette démarche.

Qu'est-ce que le 3e pilier en Suisse ?

Le 3e pilier fait partie intégrante du système de prévoyance suisse, en complément des deux premiers piliers. Il est subdivisé en types principaux : le 3e pilier lié (3a) et le 3e pilier libre (3b). Le pilier 3a offre des avantages fiscaux mais est plus restrictif en termes de retraits, tandis que le pilier 3b est plus flexible mais moins avantageux fiscalement. Ce système permet d'accumuler un capital que l'on peut ensuite utiliser à la retraite.

Qu'est-ce qu'une rente viagère ?

La rente viagère est une solution qui permet de transformer un capital en un revenu régulier, versé jusqu'à votre décès. Concrètement, vous placez votre capital auprès d'un assureur, et en échange, celui-ci s'engage à vous verser un montant prédéfini à échéances régulières, même lorsque le capital est épuisé. C'est un moyen d'assurer une sécurité financière à long terme tout en évitant les fluctuations des marchés financiers​.

Avantages et inconvénients de la rente viagère

Avantages :

• Sécurité : La rente viagère vous garantit un revenu à vie, peu importe les fluctuations du marché.
• Options personnalisables : Vous pouvez choisir des options telles que la rente sur une ou deux têtes (pour protéger le conjoint en cas de décès).
• Avantages fiscaux : En Suisse, seule une partie de la rente est soumise à l'impôt, offrant ainsi un avantage fiscal intéressant​.

Inconvénients :

• Capital immobilisé : Une fois transformé en rente, votre capital ne peut plus être récupéré sous forme de somme forfaitaire.
• Moins rentable pour les personnes en bonne santé : Les personnes qui vivent très longtemps rentabilisent davantage ce système, mais dans certains cas, cela peut ne pas être avantageux financièrement.

Les types de rente viagère : immédiate ou différée ?

Il existe deux types de rente viagère qui peuvent être alimentées par le capital du 3e pilier : immédiate et différée. Chacune a ses particularités en fonction de votre situation financière et de vos besoins.

1. La rente viagère immédiate

La rente viagère immédiate est idéale si vous disposez déjà d'un capital conséquent et souhaitez percevoir rapidement un revenu régulier. En Suisse, ce type de rente est accessible dès que vous décidez de placer votre capital auprès d’un assureur. Par exemple, si vous détenez un capital de CHF 100'000, vous pouvez le convertir immédiatement en rente après déduction d'un timbre fédéral de 2,5%​.

Fonctionnement :

• Souscription : Vous souscrivez une rente viagère dès que vous possédez un capital.
• Versements : La rente commence à être versée immédiatement après le placement du capital. Vous recevez des paiements réguliers, généralement mensuels ou annuels.

À noter que vous pouvez choisir l'option "avec restitution" qui permet le versement d'une rente en cas de décès aux survivants si le capital n'est pas épuisé.

2. La rente viagère différée

La rente différée, quant à elle, vous permet de constituer un capital sur une période déterminée (jusqu'à l'âge de la retraite, par exemple) avant de toucher la rente. Ce type de rente convient particulièrement aux personnes qui souhaitent anticiper leur retraite en épargnant régulièrement pendant leur vie active​.

Fonctionnement :

• Souscription : Vous devez souscrire avant l’âge de la retraite.
• Constitution du capital : Le capital se constitue via des versements réguliers ou une prime unique.
• Début des versements : Les paiements de la rente ne commencent qu'à une date déterminée, souvent l'âge légal de la retraite.

Comparaison entre rente immédiate et rente différée

Comment souscrire une rente viagère avec votre 3e pilier ?

1. Constitution du capital : Si vous avez épargné via un 3e pilier (a ou b), vous pouvez utiliser ce capital pour souscrire une rente viagère.
2. Choix de la rente : Vous choisissez entre une rente immédiate ou différée en fonction de votre situation financière et de vos objectifs à la retraite.
3. Souscription auprès d'un assureur : Vous passez par une compagnie d'assurance qui transformera votre capital en rente. Pensez à vérifier les options telles que la restitution du capital en cas de décès.
4. Prélèvements et fiscalité : En Suisse, un timbre fédéral de 2,5 % est prélevé sur le capital lors de la conversion en rente​.
   De plus, seulement une partie de la rente est soumise à l'impôt, vous permettant ainsi de limiter la charge fiscale.

Un choix de plus en plus plébiscité 

Selon les statistiques, de plus en plus de Suisses optent pour la conversion de leur 3e pilier en rente viagère. Cette solution, qui garantit un revenu jusqu’à la fin de vie, est particulièrement prisée par les personnes souhaitant éviter la gestion active de leur capital à la retraite. C'est aussi un bon filet de sécurité pour les personnes n'étant pas très à l'aise avec une bonne gestion financière.